Es el proceso de ocultar o dar apariencia de legalidad a capitales, bienes, haberes provenientes de actividades ilícitas. Fuente: Resolución 010.25, articulo 3, numeral 39
Es el acto de utilizar fondos o servicios financieros por parte de un individuo u organización para cometer un acto terrorista, consumado o no. Fuente: Resolución 010.25, articulo 3, numeral 30
Se define como la acción de tres o más personas asociadas por cierto tiempo con la intención de cometer los delitos establecidos en la Ley Orgánica contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo (LOCDOFT) y obtener, directa o indirectamente, un beneficio económico o de cualquier índole para sí o para terceros. Igualmente, se considera delincuencia organizada la actividad realizada por una sola persona actuando como órgano de una persona jurídica o asociativa, con la intención de cometer los delitos previstos en esta Ley. LOCDOFT. Artículo 4° Num.9.
La importancia de prevenir este delito para las Entidades Bancarias subyace en evitar ser el canal utilizado por los delincuentes para desviar o disimular el origen ilegal del dinero o bienes capital. Es preciso destacar que, aunque siempre se ha considerado que la legitimación de capitales es proveniente de los fondos ganados por el tráfico de drogas, en la última década, organismos nacionales e internacionales han establecido que toda actividad que genere dinero ilícito puede incurrir en la legitimación de capitales; y en este sentido, se han establecido nuevos estándares, acuerdos y convenios con base en los cuales se han legislado los países. Por ejemplo, cada día más países están considerando la evasión fiscal, como un delito precedente para la legitimación de capitales.
Son un conjunto de políticas, normas y procedimientos orientados a prevenir y controlar los riesgos de los Sujetos Obligados en materia de LC/FT/FPADM. Fuente: Resolución 010.25, articulo 3, numeral 85
El Sistema Integral de Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva de Bancaribe implica que todos los empleados, desde los de menor hasta los de mayor nivel, tienen responsabilidad en la prevención, control y detección de intentos de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y proliferación de armas. Todos están capacitados para identificar, mitigar y reportar riesgos relacionados. Bancaribe debe desarrollar un SIAR LC/FT/FPADM que contemple acciones eficaces para prevenir el uso indebido de transacciones por parte de los clientes, que busquen ocultar el origen de fondos o financiar actividades terroristas y armas de destrucción masiva.
Cumpliendo con la normativa legal vigente, Bancaribe ha establecido Políticas, Procedimientos Medidas de Prevención y Controles Internos pertinentes para mitigar el riesgo de ser utilizado para legitimar capitales y financiar tanto el terrorismo como la proliferación de armas de destrucción masiva; entre estos cuenta con, el Manual de políticas, normas y procedimientos de Administración de Riesgos de LC/FT/FPADM el Plan Operativo Anual de Prevención y Control LC/FT/FPADM, así como otras directrices alineadas a las mejores prácticas y estándares internacionales, siempre que no coliden con la normativa nacional vigente.